Seorang pemilik dan ibu yang cantik yang mengendalikan spa kesihatan transeksual membuat penampilan sulung AVnya! Ushijima Kaoru, seorang ahli perniagaan wanita yang bijak yang menguruskan spanya dengan 14 wanita trans (NH) sambil kadangkala bekerja sebagai penghibur, berkata dia mula menikmati menjadi pasangan seks lelaki selepas dipanggil ke bilik kelab oleh seorang senior wanita semasa zaman pelajarnya... Kini, sebaik sahaja pelakon lelaki yang dinanti-nantikan memasuki bingkai, keterujaan itu semakin meningkat...